Como conferir as taxas do cartão: todos os custos do mês, além da MDR

Quando se fala em taxa do cartão, a primeira lembrança é a MDR, o percentual descontado de cada venda. Mas o dinheiro que sai das vendas no cartão pode incluir outros custos, cobrados de formas diferentes e registrados em relatórios diferentes.

Olhando só a MDR, a empresa pode achar que paga uma coisa e, somando tudo, descobrir que paga outra. Conferir as taxas do cartão é juntar essas peças, ver o custo total e verificar se cada uma está de acordo com o contrato.

MDR (taxa da venda)

Percentual descontado de cada venda, que pode variar conforme a modalidade, a bandeira, a faixa de parcelas e o canal. Veja o que é MDR.

Custo de antecipação

Desconto cobrado quando a empresa recebe antes da data prevista. Incide sobre o valor antecipado e costuma variar com o prazo que foi adiantado. Pode ser pontual ou automático, conforme o contrato. Veja como funciona a antecipação de recebíveis.

Aluguel ou mensalidade

Valor fixo por equipamento ou por período, quando o contrato prevê. Não depende de quanto foi vendido.

Tarifas e ajustes

Outras cobranças previstas no contrato ou lançadas pela adquirente como ajuste. Cada uma deve ter uma condição contratada que a justifique.

Cancelamentos e chargebacks também reduzem o que a empresa recebe, mas não são taxas: são valores de vendas que deixaram de existir ou foram contestadas. Vale acompanhá-los à parte, para não misturar perda de venda com custo do cartão.

Os nomes dos relatórios mudam de uma adquirente para outra. O importante é ter, para o mês, a lista de vendas com a taxa aplicada, a lista de antecipações com o desconto de cada uma e a lista de débitos que não são vendas.

O custo efetivo mostra quanto o cartão custou em relação ao que foi vendido. É a soma de todos os custos do mês dividida pelo total de vendas brutas no cartão:

Custo efetivo (%) = (MDR + antecipação + aluguel + tarifas) ÷ vendas brutas × 100

Esse número não substitui a conferência de cada custo, mas responde a uma pergunta que a MDR sozinha não responde: de cada R$ 100,00 vendidos no cartão, quanto ficou com a adquirente e com as operações ligadas a ela.

MDR

Compare a taxa aplicada em cada venda com a contratada para a mesma modalidade, bandeira e faixa de parcelas. É a conferência mais detalhada, explicada no guia da taxa da maquininha.

Antecipação

Para cada antecipação, compare o desconto cobrado com a condição informada ou combinada no momento da operação. Confira também se houve antecipação automática em um período em que ela não deveria estar ativa.

Aluguel

Confira a quantidade de equipamentos cobrados e o valor de cada um contra o contrato. Vale checar se não há cobrança de equipamento já devolvido ou cobrança em duplicidade no mesmo período.

Tarifas e ajustes

Cada tarifa deve ter uma condição no contrato. Uma cobrança sem previsão, ou com valor diferente do combinado, merece ser questionada com a adquirente.

Os valores abaixo são fictícios, só para mostrar o cálculo. Imagine um mês com R$ 50.000,00 em vendas brutas no cartão:

Olhando só a MDR, o custo do mês pareceria de 2,20%. Somando tudo, foi de 3,40%. Nenhum dos números indica erro por si só: o próximo passo é conferir cada linha com o contrato.

1. Reúna os relatórios do mês: vendas com a taxa aplicada, antecipações e o extrato financeiro ou de ajustes da adquirente.
2. Separe os custos por tipo: MDR, antecipação, aluguel e tarifas. Deixe cancelamentos e chargebacks em uma lista à parte.
3. Some cada tipo e calcule o custo efetivo do mês.
4. Confira cada custo com o contrato, começando pelos maiores valores.
5. Compare com os meses anteriores, considerando as mudanças de volume e de mistura de vendas.
6. Registre e conteste as cobranças sem previsão ou acima do contratado, com a data, o valor e o trecho do contrato.

Para ver como esses custos aparecem nos créditos do dia a dia, veja por que a venda no cartão cai com valor menor.

• O custo efetivo subiu sem mudança relevante na mistura de vendas ou no volume de antecipações.
• A MDR não mudou depois de uma renegociação, ou mudou só para parte das bandeiras.
• Apareceu uma tarifa nova sem aviso ou sem previsão no contrato.
• O aluguel não bate com os equipamentos em uso.
• Há antecipações que a empresa não reconhece, como uma antecipação automática que deveria estar desligada.

O custo efetivo muda mesmo sem erro nenhum. Antes de concluir que algo está errado, considere:

• A mistura de vendas: um mês com mais crédito parcelado tende a ter MDR média maior, se as taxas do parcelado forem maiores.
• O volume de antecipação: antecipar mais, ou por prazos maiores, aumenta o custo do mês.
• Os custos fixos: o aluguel pesa mais, em percentual, em um mês de vendas fracas.

Por isso, a comparação entre meses serve de alerta, e a conclusão vem da conferência de cada custo.

• a taxa de cada venda é comparada com as taxas que você cadastrou por adquirente, modalidade, bandeira, canal, faixa de parcelas e período de vigência, e as cobranças a mais aparecem com a diferença em reais;
• aluguel de maquininha e cancelamentos aparecem separados do repasse;
• cada diferença pode ser justificada, colocada em contestação ou marcada como recuperada, com anexos e histórico.

O custo de cada antecipação e as tarifas avulsas ainda precisam ser conferidos nos relatórios da adquirente. Hoje o iConciliar confere as taxas a partir do relatório de vendas da Cielo. Veja também como funciona a conciliação de cartões ou acesse a página do iConciliar.